事後追責力度加大 *ST柳化高管遭譴責

　　據記者統計交易所公告發現，上周(7月17日至23日)兩市共計13家上市公司收到關注函和問詢函，連續兩周下降，但監管工作函件環比翻倍數量達22家，反超問詢類函件，涉及業績預告披露差異、違規減持、治理紕漏等問題，並予以不同程度處罰，一定程度上意味著交易所進一步加強事後追責和懲戒力度。

　　對比來看，上周上交所監管工作類函件環比增長達到1倍至12家，深交所也升至10家。從處罰力度來看，當屬*ST柳化罰單最甚。

　　7月17日，上交所公佈*ST柳化公開認定和譴責公告，披露公司2015年前三季度定期報告出現重大差錯、未審慎評估並及時披露天津港“8·12”事件影響、未及時披露重大債務糾紛，以及控股股東對前次違規資金佔用事項整改不徹底和增持承諾逾期未履行問題。

　　經審核，上交所對上市公司時任全體高管予以不同程度處罰，對時任*ST柳化董事長覃永強、柳化集團董事長廖能成(兼任公司董事)予以公開譴責，並公開認定上述兩人三年內不得擔任上市公司的董事、監事和高級管理人員；對*ST柳化、時任董事兼總經理袁志剛以及等財務總監、董事和監事等予以公開譴責。

　　除了*ST柳化，江蘇索普、天馬股份業績預告差錯，綠凈控股、眾合科技、中聯重科去年未及時披露重要銷售合同、債務豁免協議、政府補助等，也被交易所披露，予以不同程度譴責、處罰。

　　另外，交易所監管函還涉及亞威股份董事長今年7月短線交易8萬股、歌爾股份控股股東及一致行動人6月超比例減持，以及漢森制藥、蘭石重裝股東違規減持。

　　此外，監管工作函件也對股權爭奪進展密集關注。